Размещение депозитов юридических лиц

Депозиты для юридических лиц

Как бизнесу распорядиться свободными деньгами? Самый простой и надежный вариант – открыть депозит в банке. Так деньги будут работать и приносить проценты. При том, что такая услуга есть во многих российских банках, вклады юрлиц не страхуются по умолчанию государством, как в случае со счетами физических лиц и ИП. Следовательно, лучше сразу выбирать проверенный, стабильный банк. О том, какими бывают депозитные счета для бизнеса, о регулирующих их нормативах и условиях налогообложения – в новой статье Выберу.ру.

Виды депозитов для юридических лиц

Депозиты для бизнеса – это банковские счета, которые оформляются по запросу предприятий. Неплохой способ инвестировать деньги, которые вы пока не можете потратить, или не знаете, как применить. Заработок на них будет небольшой, но так вы рискуете меньше, чем вкладываясь в акции, облигации, новый бизнес или валюту.

Есть несколько видов депозитов:

Срочные. Стандартная программа, по которой вкладчик предоставляет деньги банку на определенный срок. В конце периода он получит основную сумму с процентами обратно.
До востребования. Принесет минимальный доход, но вы сможете снять деньги тогда, когда они вам понадобятся, так как ограничений по срокам в договоре при этом нет.
НАУ-счет. Совмещает в себе функции депозитного и расчетного счетов. Его можно использовать как для платежей, так и получать проценты на остаток в конце каждого периода. НАУ-счет похож на дебетовые карты с процентом на остаток.
Условный. Стандартный вклад, который остается в банке до тех пор, пока не наступят указанные в договоре условия.
Овернайт. Краткосрочные депозиты, срок которых не составляет более суток. В конце рабочего дня вы переводите деньги на счет банка, а утром получаете их обратно – с процентами. Ставка формируется каждый день исходя из экономической обстановки и условий определенного вклада.

Перечисленные выше варианты – это открытые депозиты. Есть еще и закрытые вклады, которые передаются в банк в специальной запечатанной емкости с пломбой, а также сейфовые депозиты – предоставленные финансовой организацией сейфы, в которых юридические клиенты могут хранить деньги, металлы, драгоценности и т. д.

В разных банках для программ действуют разные условия – вы можете выбрать депозит с возможностью пополнения, разными периодами начисления процентов, капитализацией, начислением процентов на отдельный счет и т. д.

Капитализация – начисление процентов к основной сумме, в которую входит не только та, которую вы положили на счет изначально, но и начисленные в предыдущий расчетный период проценты. Таким образом, в конце каждого месяца к телу вашего вклада прибавляются «накапавшие» проценты, а значит, в следующем месяце ставка будет начисляться на бóльшую сумму.

Особенности

У депозитных счетов для юридических лиц есть некоторые особенности, которые нужно обязательно учесть. Прежде всего это ограничения по минимальной сумме. Если физические лица могут открыть счет на совсем небольшую сумму (в некоторых случаях – и от 1 рубля), то для компаний и предприятий минимальный порог часто составляет несколько десятков, а то и сотен тысяч.

Так, в Тинькофф минимальная сумма составляет 100 тысяч, а в банке «Открытие» – 50 тыс. рублей.

Вклады для бизнеса не застрахованы государством. Страховка АСВ действует только для физических лиц и ИП. Компаниям же нужно оформлять ее самостоятельно.

Часто в договорах с корпоративными клиентами банки прописывают выплату неустоек за досрочное расторжение договора. Учтите это, если думаете, что вложенные средства могут потребоваться вам в течение срока действия депозита. Вероятно, в этом случае стоит подыскать программу, которая предусматривает возможность бесплатного досрочного расторжения или частичного снятия.

Важно помнить еще и о том, что доход по любым депозитам юрлиц облагается налогом, а самому предпринимателю нужно в обязательном порядке уведомить налоговый орган об открытии счета. О закрытии банк уведомит ФНС самостоятельно. Подробнее о налогообложении мы расскажем в одном из следующих пунктов статьи.

Действующие нормативы

Правовым регулированием вкладов для бизнеса занимается целый комплекс законов:

ФЗ № 395−1 «О банках» от 02.12.1990 г.
Положение ЦБ РФ «О порядке начисления процентов» № 39 от 26.06.1998 г. – в нем прописаны права и обязанности банков и вкладчиков.
Гражданский Кодекс РФ, ст. 834, главы 35−44 – прописаны взаимоотношения между участниками сделки.

В каждом отдельном банке также разработаны собственные нормативы, однако они основаны на российском законодательстве.

Какие документы нужны для открытия депозита

Для открытия счета корпоративные клиенты должны предоставить:

Заявление на открытие вклада. Его можно написать в отделении банка или заполнить заявку онлайн.
Свидетельство о государственной регистрации и постановлении на учет в ФНС.
Карточка с образцами подписей всех сотрудников, уполномоченных работать со счетом, или оттиски печатей компании.
Паспортные данные всех допущенных к работе с вкладом лиц, а также приказы о назначении их на должность.
Устав предприятия.
Письмо из Государственного комитета статистики.

Индивидуальным предпринимателям потребуется свидетельство о регистрации ИП. Точный список бумаг нужно уточнять у менеджера банка перед подачей заявки.

Письмо из Госкомстата содержит информацию о присвоенных компании статистических кодах по общероссийским классификаторам (ОКПО, ОКТМО и т. д. ). Оно необходимо не только для открытия вклада в банке, но и для подготовки отчетности, регистрации изменений в данных организации, а также для составления соглашений с контрагентами и т. д.

Если работать со счетом будет не директор компании, а, например, главный бухгалтер, то нужно составить доверенность, которая дает этому сотруднику право на работу с депозитом. К ней также нужно приложить паспорт, ИНН и анкету, которую можно заполнить сразу в банке.

Если вы открываете счет в том же банке, в котором у вас есть зарплатный проект, то список документов сократится, так как большая часть нужной информации уже есть у менеджеров.

Налогообложение

Налог взимается с дохода по депозиту в случае, если процент по программе банка превышает ключевую ставку ЦБ на 5 процентных пунктов. В сентябре 2020 года она составляет 4,25%. Значит, ставка банка должна быть выше 9,25%. При этом отчисления будут взиматься не со всего дохода, а только с того, что получен на разницу ключевой ставки и ставки банка.

Например, вы открыли вклад на 1 млн рублей под 10,5% годовых на один месяц. Ставка, предложенная вам банком, превышает ее на 6,25% – это и есть облагаемая налогом разница.

Приведем расчеты, чтобы было ясно, с какой части процентного дохода нужно платить налог.

Вклад: 1 000 000 руб.
Ставка банка: 10,5%.

1 000 000 × 10,5% = 105 000

Доход по ключевой ставке ЦБ:

1 000 000 × 4,25% = 42 500

Часть дохода, которая подлежит налогообложению:

105 000 – 42 500 = 62 500

В 2020 году налог на прибыль по вкладам составляет 35 процентов (Налоговый Кодекс РФ, ст.224).

Условия

В условиях конкуренции банки стремятся предложить корпоративным клиентам наиболее выгодные условия по депозитам.

Суммы. Выше мы уже упомянули, что, в отличие от вкладов физических лиц, для компаний и предприятий банки устанавливают достаточно высокий минимальный порог – от 50 до 100 тысяч рублей, а в некоторых случаях и от нескольких миллионов. Однако есть финансовые организации, которые предлагают более лояльные условия. Например, в РНКБ можно открыть счет на сумму от 1000 рублей. А овернайт счет в Совкомбанке – от 1 рубля.

Сроки. Минимальный срок – 1 день для овернайт-счета. Для обычных счетов – от 7 дней до 3 месяцев. Максимальные – до 3 лет.

Ставки. Проценты по депозитным счетам для корпоративных клиентов разнятся в зависимости от программы вклада, срока и вложенной суммы. Минимальная ставка по предложениям, представленным на Выберу.ру, составляет 1,5%, в то время как максимальная – 10%.

Топ−5 банков, предлагающих вклады

Далее мы рассмотрим предложения для юрлиц среди популярных российских банков.

Ознакомиться со всеми программами депозитных счетов для бизнеса можно на Выберу.ру. В этом разделе вы увидите все предложения, доступные в банках вашего города. Сравните суммы, сроки и ставки на одной странице и выберите наиболее выгодную программу. Для некоторых программ доступно оформление заявки на нашем сайте или на сайте самого банка.

Депозиты для юридических лиц

Депозиты для юридических лиц — это счета, которые открывают компании и индивидуальные предприниматели, чтобы получить на вложенную сумму процент, который установил банк.

Обычно депозиты открывают для размещения денег, которые в течение определённого срока не будут использовать в бизнесе.

Чем депозиты для юрлиц отличаются от других

Банковские вклады юридических лиц и ИП отличаются от тех, которые банки предлагают физическим лицам.

У банков есть готовые предложения, но процентная ставка и остальные условия обсуждаются индивидуально в зависимости от суммы депозита и срока его размещения.

Процентные ставки для юрлиц, ИП, глав фермерских хозяйств и физических лиц, которые занимаютя частной практикой, устанавливают отдельно.

Например, если юридическое лицо размещает вклад на сумму от 10 до 30 миллионов рублей на 1-3 месяца по пополняемому депозиту, то ставка в течение этого срока не будет меняться.

Допустим, банк для этого вклада установил ставку 3,51%. Чтобы повысить доходность вклада и процентную ставку до 4,4%, нужно разместить такой вклад на один год.

Тарифы для ИП по точно такому же депозиту будут другими:

Процентная ставка по вкладу от 10 до 30 миллионов рублей на 1-3 месяца составит 2,73%.
При увеличении срока депозита до 1 года — 3,52%.

Важно. Большинство банков не указывают процентные ставки по вкладам. Чтобы их уточнить, обратитесь в банк или скачайте файл с информацией о ставках на сайте банка.

Виды депозитов

Срочный. Юрлицо вносит на счёт сумму и хранит в течение срока, установленного договором.
До востребования. Вклад с минимальным доходом. Его плюс в том, что можно снять деньги, когда они понадобятся.
Условный. Деньги находятся на депозитном счёте до наступления определённых условий, которые указывают в договоре.
НАУ-счёт. Счёт, который совмещает возможности депозитного и расчётного счетов. Можно пользоваться счётом для платежей и одновременно получать проценты на остаток по итогам периода, например, месяца.
Депозит с возможностью получить кредит. Можно получить заём на особых условиях под оговоренный процент.
Депозит с прогрессирующей процентной ставкой. Размер процентов, которые начисляют по вкладу, увеличивается.
Вклад с предварительной выплатой процентов. Юридическое лицо получает доход сразу как только подписан договор. Но не может снимать деньги со счёта, пока не закончится срок размещения.

Новым ИП — год Эльбы в подарок

Год онлайн-бухгалтерии на тарифе Премиум для ИП младше 3 месяцев

Как пользоваться депозитным счётом

Юрлицо и предприниматель не могут пользоваться депозитным счётом точно так же, как расчётным. Это значит, что на этот счёт нельзя зачислять деньги, которые потом будут использовать в сделках.

Депозитный счёт можно открыть в любом банке, независимо от того, где открыт расчётный счёт организации. Лучше депозит и расчётный счёт открыть в одном банке, чтобы не тратить время на подготовку пакета документов.

Документы для открытия депозита юрлицом

Паспорт или другой документ, удостоверяющий личность.
Документ, который подтверждает полномочия на заключение договора.
Оригинал или копия устава или учредительного договора.
Выписка из ЕГРЮЛ.
Лицензия, если нужна.
Информация о компании в соответствии с законом №115-ФЗ года по форме, которую предоставляет банк.
Решение уполномоченного органа об открытии депозита в тех случаях, которые предусмотрены законами об акционерных обществах, ООО, НКО, автономных учреждениях, государственных и муниципальных предприятиях.

Документы для открытия депозита ИП

Паспорт или другой документ, удостоверяющий личность физлица или его представителя.
Документы, которые подтверждают полномочия представителя ИП.
Лист записи ЕГРИП или свидетельство о постановке на учёт в налоговой. Банк может самостоятельно сформировать запрос по паспортным данным ИП на сайте ИФНС.
Выписка из ЕГРИП, заверенная налоговой. Формируется по запросу банка.
Лицензии на осуществление деятельности, если они есть.
Информация об ИП в соответствии с законом № 115-ФЗ по форме, которую предоставляет банк.

На каких условиях предлагают депозиты юрлицам

Сегодня банки предлагают самые разные условия по депозитам для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.

Минимальные и максимальные суммы

Многие банки предлагают депозиты без ограничения минимальной суммы. Можно начать с одного рубля.

Максимальные суммы чаще всего ограничиваются: предельная сумма вклада у разных банков может составлять от 100 до 300 миллионов рублей.

Минимальные и максимальные сроки

По срочным вкладам предлагают самый минимальный срок — один день. Максимальный срок составляет три года.

Минимальные и максимальные ставки

Минимальная процентная ставка по депозитам для ИП — 1, 3% при минимальной сумме вклада 1 млн. рублей и сроке 1 месяц.

Для юридических лиц минимальная ставка выше. Например, если минимальная сумма вклада — 10 миллионов и срок депозита 6 месяцев, то можно рассчитывать на ставку 3, 27%.

Самый высокий процент по долгосрочным депозитам — 8%, если юрлицо или ИП вкладывает 10 млн. рублей на полтора года.

Перед тем, как открыть депозит, разберитесь в тонкостях его использования:

Уточните процентные ставки и сроки размещения.
Узнайте, можно ли снять деньги досрочно и какие проценты будут начислять по вкладу в этом случае.
Выясните, можно ли открыть депозит онлайн.

Статья актуальна на 08.02.2021

Получайте новости и обновления Эльбы

Подписываясь на рассылку, вы соглашаетесь на обработку персональных данных и получение информационных сообщений от компании СКБ Контур

Депозиты для бизнеса

Размещайте деньги на депозитах или получайте доход на фиксированный остаток по счёту.

Онлайн

Не нужно ходить в банк

В два клика

Без платёжек и бумажных документов

От 1 дня до 36 месяцев

Сумма

От 50 000 ₽, $ или €

Пусть деньги работают на вас

Без звонков и визитов в банк

Процесс размещения денег полностью автоматический. Вам не нужно никуда идти и согласовывать сделку с банком.

Вы сразу видите результат

Просто введите сумму и срок депозита в интернет-банке и узнайте, сколько заработаете, ещё до заключения сделки.

Виды депозитов

Непополняемый депозит

Минимальная сумма депозита

От 50 000 ₽, $ или €

От 1 дня до 36 месяцев

Выплата процентов при досрочном закрытии

За период, пока сумма была на депозите

Пополняемый депозит

Минимальная сумма депозита

От 50 000 ₽, $ или €

От 3 до 18 месяцев

Минимальная сумма пополнения

От 25 000 ₽, $ или €

Максимальная сумма депозита с учётом пополнений

300% от первоначальной суммы размещения

Предельный срок для пополнения

В течение ⅘ от срока депозита

Нельзя пополнять депозит в последний месяц

Выплата процентов при досрочном закрытии

Непополняемый депозит с правом частичного/полного возврата

Минимальная сумма депозита

От 50 000 ₽, $ или €

От 3 до 18 месяцев

Минимальная сумма возврата

От 25 000 ₽, $ или €

Максимальная сумма депозита с учётом пополнений

300% от первоначальной суммы размещения

Предельный срок для пополнения

В течение ⅘ от срока депозита

Нельзя пополнять депозит в последний месяц

Выплата процентов при досрочном закрытии

Пополняемый депозит с правом частичного возврата

Минимальная сумма депозита

От 50 000 ₽, $ или €

От 3 до 18 месяцев

Минимальная сумма пополнения

От 25 000 ₽, $ или €

Максимальная сумма депозита с учётом пополнений

300% от первоначальной суммы размещения

Предельный срок для пополнения

В течение ⅘ от срока депозита

Нельзя пополнять депозит в последний месяц

Минимальная сумма возврата

От 25 000 ₽, $ или €

Минимальный остаток на депозите

50% от первоначальной суммы размещения

Выплата процентов на досрочно снятую сумму

За период, пока сумма была на депозите

0,005% и возврат всей суммы депозита

Если вернуть сумму в течение первого месяца или нарушить условие минимального остатка на депозите

Выплата процентов при досрочном закрытии депозита

За период, пока сумма была на депозите

Фиксируемый остаток

Вы поддерживаете на счёте компании определённую сумму денег, а мы на эту сумму начисляем проценты.

Минимальная сумма депозита

От 50 000 ₽, $ или €

От 1 дня до 36 месяцев

Проценты при этом не выплачиваются

Как оформить депозит

Продолжите заполнение заявки

, ранее вы начинали заполнять заявку на открытие расчётного счёта. Для вашего удобства мы сохранили данные, и вы можете продолжить заполнение с того места, на котором остановились.

Ставки по депозитам

Процентные ставки зависят от суммы, срока и вида депозита. Также они отличаются для финансовых и нефинансовых организаций.

Скачайте файл со ставками и узнайте, сколько можете заработать.

Остались вопросы?

Главный эксперт направления +7 495 974-25-15 (доб. 88-41)

Руководитель направления +7 495 974-25-15 (доб. 87-64) +7 903 619-40-83

Часто задаваемые вопросы

Сколько продлится акция?

С 23 августа по 30 сентября 2021 года действует специальное предложение от банка — депозит от 50 000 ₽. На 6 месяцев со ставкой от 6% годовых, на 12 месяцев со ставкой от 6,5% годовых.

Как это работает?

Для размещения депозита не нужны бумаги и согласования. Просто выбирайте сумму и срок депозита, получайте процентную ставку и размер дохода — и подтвердите размещение.
Когда срок депозита закончится — вложенные деньги и доход моментально зачислятся на счёт вашей компании.

Как подключить сервис?

В интернет-банке зайдите в раздел «Сервисы», нажмите на «Депозиты» и примите условия соглашения. Подключение бесплатно и проводится только один раз.
Новым клиентам необходимо заполнить форму обратной связи на сайте.

Как начать размещать деньги на депозитах?

Для этого нужно подписать соглашение о заключении сделок в интернет-банке:

Зайдите в раздел Сервисы — Депозиты.

Ознакомьтесь с соглашением.

Нажмите Присоединиться и подтвердите действие смс-кодом.

Подписать соглашение может только пользователь с правами единоличного исполнительного органа.

Как разместить деньги со счёта в другом банке?

Читайте также Возврат флешки в магазин

После того, как вы оформите сделку на размещение депозита, мы пришлём вам в интернет-банке письмо с реквизитами для перевода.

Вам останется перевести необходимую сумму по этим реквизитам со счёта в другом банке.

Можно ли размещать депозиты на очень короткие сроки: например, на 1 день?

Да, для этих целей вам подойдёт непополняемый депозит или фиксированные остатки.

Как узнать актуальные ставки по депозитам?

Это можно сделать прямо в интернет-банке.

Для этого зайдите в раздел Депозиты, выберите сумму и срок размещения — и увидите ставку актуальную для вашего конкретного случая.

Если у меня не хватает денег на счёте, могу ли я разместить депозит?

Да, если выберете размещение депозита со счёта в другом банке.

Необходимую сумму нужно перевести либо на расчётный счёт в Альфа-Банке — до 17:30 по Москве, либо на депозитный счёт — до 23:00 по Москве. В противном случае сделки будет аннулирована.

Как быстро я получу свои деньги и проценты после завершении срока депозита?

Вы переведём вам деньги на счёт в Альфа-Банке или другом банке в тот же день, когда срок депозита закончится — до 8 часов утра по Москве.

Как досрочно закрыть депозит?

Это можно сделать в интернет-банке в любой день, кроме дня, когда депозит был размещён. Для этого зайдите в раздел Депозиты — Мои размещения.

Если вы разместили депозит и хотите вернуть деньги в тот же день — направьте нам через интернет-банк письмо в свободной форме.

Депозиты для юридических лиц

Чем депозиты для юрлиц отличаются от других

Банковские вклады юридических лиц и ИП отличаются от тех, которые банки предлагают физическим лицам.

Тарифы для ИП по точно такому же депозиту будут другими:

Процентная ставка по вкладу от 10 до 30 миллионов рублей на 1-3 месяца составит 2,73%.
При увеличении срока депозита до 1 года — 3,52%.

Виды депозитов

Срочный. Юрлицо вносит на счёт сумму и хранит в течение срока, установленного договором.
До востребования. Вклад с минимальным доходом. Его плюс в том, что можно снять деньги, когда они понадобятся.
Условный. Деньги находятся на депозитном счёте до наступления определённых условий, которые указывают в договоре.
НАУ-счёт. Счёт, который совмещает возможности депозитного и расчётного счетов. Можно пользоваться счётом для платежей и одновременно получать проценты на остаток по итогам периода, например, месяца.
Депозит с возможностью получить кредит. Можно получить заём на особых условиях под оговоренный процент.
Депозит с прогрессирующей процентной ставкой. Размер процентов, которые начисляют по вкладу, увеличивается.
Вклад с предварительной выплатой процентов. Юридическое лицо получает доход сразу как только подписан договор. Но не может снимать деньги со счёта, пока не закончится срок размещения.

Новым ИП — год Эльбы в подарок

Год онлайн-бухгалтерии на тарифе Премиум для ИП младше 3 месяцев

Как пользоваться депозитным счётом

Документы для открытия депозита юрлицом

Паспорт или другой документ, удостоверяющий личность.
Документ, который подтверждает полномочия на заключение договора.
Оригинал или копия устава или учредительного договора.
Выписка из ЕГРЮЛ.
Лицензия, если нужна.
Информация о компании в соответствии с законом №115-ФЗ года по форме, которую предоставляет банк.
Решение уполномоченного органа об открытии депозита в тех случаях, которые предусмотрены законами об акционерных обществах, ООО, НКО, автономных учреждениях, государственных и муниципальных предприятиях.

Документы для открытия депозита ИП

Паспорт или другой документ, удостоверяющий личность физлица или его представителя.
Документы, которые подтверждают полномочия представителя ИП.
Лист записи ЕГРИП или свидетельство о постановке на учёт в налоговой. Банк может самостоятельно сформировать запрос по паспортным данным ИП на сайте ИФНС.
Выписка из ЕГРИП, заверенная налоговой. Формируется по запросу банка.
Лицензии на осуществление деятельности, если они есть.
Информация об ИП в соответствии с законом № 115-ФЗ по форме, которую предоставляет банк.

На каких условиях предлагают депозиты юрлицам

Минимальные и максимальные суммы

Многие банки предлагают депозиты без ограничения минимальной суммы. Можно начать с одного рубля.

Минимальные и максимальные сроки

По срочным вкладам предлагают самый минимальный срок — один день. Максимальный срок составляет три года.

Минимальные и максимальные ставки

Перед тем, как открыть депозит, разберитесь в тонкостях его использования:

Уточните процентные ставки и сроки размещения.
Узнайте, можно ли снять деньги досрочно и какие проценты будут начислять по вкладу в этом случае.
Выясните, можно ли открыть депозит онлайн.

Статья актуальна на 08.02.2021

Получайте новости и обновления Эльбы

Депозиты для юридических лиц

Калькулятор депозитов

от 100 тыс до 100 млн руб.

от 1 дня до 24 месяцев

Выплата процентов

Тип депозита

Ставка

Через я получу

Из них процентов

Тип депозита

Ставка

Через я получу

Из них процентов

* Указанная процентная ставка и расчетная сумма дохода могут отличаться от фактических значений. Актуальную информацию вы можете получить в офисах ОТП Банка или по телефону.

Свяжитесь с нами

Как оформить депозит?

Заполнить заявку на сайте, либо посетить отделение банка
Предоставить необходимый пакет документов (если у компании вас еще не открыт расчетный счет в ОТП банке)
Подписать в любое удобное для вас время депозитный договор

Обработка персональных данных

Я предоставляю право АО «ОТП Банк» (125171, РФ, г. Москва, Ленинградское шоссе, д. 16 A, стр. 2) (далее — Банк) на обработку любой информации, относящейся к моим персональным данным (в том числе фамилии, имени, отчества, даты и места рождения, номеров телефонов), указанных в данном Согласии, в соответствии с Федеральным законом от 27.07.2006 № 152 – ФЗ «О персональных данных», в том числе на передачу их в ОАО «Банк ОТП» (OTP Bank Plc.), адрес: 1051, Венгрия, г. Будапешт, ул. Надор, д. 16 (1051, Budapest, Nador u. 16. Hungary). Указанные мною персональные данные предоставляются в целях заключения договоров расчетно-кассового обслуживания юридических лиц и индивидуальных предпринимателей и/или депозитных договоров и исполнения договорных обязательств, подготовки отчетности, а также разработки Банком новых продуктов и услуг и информирования меня об этих продуктах и услугах. Банк и перечисленные выше организации имеют право осуществлять следующие действия с персональными данными — сбор, запись, систематизация, накопление, хранение, уточнение (обновление, изменение), использование, передачу (в том числе распространение, предоставление, доступ, трансграничную передачу), блокирование, удаление, уничтожение персональных данных. Обработка персональных данных может осуществляться с использованием средств автоматизации и/или без использования таких средств. Банк может проверить достоверность предоставленных мною персональных данных, в том числе, при условии предоставления соответствующего согласия, с использованием услуг других операторов, а также использовать информацию о неисполнении и/или ненадлежащем исполнении договорных обязательств при рассмотрении вопросов о предоставлении услуг и заключении новых договоров.

Согласие представляется с момента подписания настоящего согласия и действительно в течении пяти лет после исполнения договорных обязательств. По истечении указанного срока действие согласия считается продленным на каждые следующие пять лет при отсутствии сведений о его отзыве. Настоящее согласие может быть отозвано мной при предоставлении в Банк заявления в простой письменной форме в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации.

Выявление иностранных налогоплательщиков (FATCA)

Настоящим подтверждаю, что НЕ являюсь лицом со статусом США и НЕ соответствую ни одному из нижеперечисленных признаков лица со статусом США:

Обладаю статусом гражданина или резидента (владельца вида на жительство) США
США является местом моего рождения
Фактический адрес проживания или почтовый адрес находится (в т.ч. абонентский почтовый ящик) на территории США
Одним из моих действующих телефонных номеров (или единственным) является телефонный номер в США
Есть действующее дополнительное соглашение на осуществление регулярного перевода средств на счет открытый в США
Мной выдана доверенность или иной документ, удостоверяющий право подписи, на имя лица, имеющего адрес в США
Обладаю адресом «для передачи почтовых отправлений» или адресом «до востребования» на территории США, в качестве единственного адреса и не являющегося моим фактическим адресом или адресом проживания

Размещение депозитов юридических лиц

Когда у компании появляются свободные средства, лучшим решением будет разместить их на депозите банка, чтобы получить дополнительный доход. В отличие от крупных инвестиционных проектов, такое вложение не принесет большой прибыли, но связано с меньшими рисками. Есть несколько важных нюансов, отличающих вклад для физических лиц от депозита юридического лица.

Виды депозитов для юридических лиц
Как открыть депозит?
Доступные операции
Условия
Как осуществляется налогообложение процентов?
Возможные проблемы
Порядок закрытия депозита юридического лица

Виды депозитов для юридических лиц

Существует несколько видов депозитов, каждый из которых имеет свои особенности:

Депозит «До востребования» отличается тем, что средства с него можно снимать в любой удобный момент. Такой вид удобен для проведения текущих расчетов. Отличается сравнительно низкой доходностью (до 2%).
Средства со срочного депозита можно получить только по истечении оговоренного периода.
Условный депозит предполагает, что клиент передает средства на хранение банку до наступления оговоренного в договоре условия.
Депозитный НАУ-счет может быть использован для ежедневных платежей, при этом проценты будут начисляться на остаток.
В том банке, где ведутся расчетные счета организации, может быть открыт депозит на срок обслуживания. Средствами с депозита можно воспользоваться для совершения платежей.
Депозит с возможностью кредитования позволяет получить в банке кредит, предварительно накопив на счету оговоренную сумму.
По некоторым депозитам возможна предварительная выплата процентов, при этом основную часть средств можно снять только по истечении установленного срока.
Если планируете долго хранить деньги в банке, воспользуйтесь депозитом с прогрессирующей процентной ставкой, которая увеличивается в зависимости от срока.

Чтобы получить максимальный доход и наиболее выгодно распорядиться средствами, подробно изучите условия банка и выберете оптимальный вариант.

Как открыть депозит?

Порядок оформления вклада для корпоративных клиентов тоже имеет свои особенности. Чтобы открыть депозит, организации нужно предоставить ряд документов. Их перечень различается в зависимости от типа организации и правил безопасности конкретного банка. После проверки документов и копий, представитель фирмы заполняет анкету, бланки и подписывает договор с банком. Денежные средства перечисляются безналичным переводом с расчетного на депозитный счет. Банк вправе отказать клиенту в открытии депозита, если налоговые органы вынесли решение о приостановлении юридическим лицом своей деятельности.

В договоре указывают:

в какой валюте будет сделан вклад;
сумму вклада;
срок действия договора.

Размещение средств на расчетном счете тоже может приносить доход. Можно заключить договор, согласно которому проценты будут начисляться на неснижаемый или среднемесячный остаток на счете. В таком случае банк оговаривает минимальную сумму размещения, срок поддержания остатка и процентную ставку индивидуально для каждого корпоративного клиента.

Доступные операции

После заключения договора, клиент может:

пользоваться интернет-банкингом;
управлять своими счетами;
контролировать выполнение операций;
снимать со вклада средства или начисленные проценты согласно условиям договора;
обращаться за консультациями к работникам банка.

В любой момент можно снять первоначальную сумму вклада, но в этом случае клиент банка потеряет накопленные проценты и, возможно, вынужден будет уплатить неустойку.

Условия

Общие условия для держания средств:

Размер вклада не может быть ниже суммы, установленной банком.
Для каждого депозита банк должен открыть отдельный счет.
Вся информация, переданная клиентом, и сведения об операциях по депозиту не может быть передана третьим лицам, за исключением представителей правоохранительных органов.

Пакет документов для открытия депозита различается в зависимости от вида юридического лица.

Документы для ИП:

свидетельство о государственной регистрации;
свидетельство о постановке на учет в налоговой;
лицензии или патенты (если они необходимы для осуществления деятельности ИП);
выписка из Единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей полученная не более 30 дней назад;
копия и оригинал паспорта;
копии бухгалтерской отчетности, налоговых деклараций, аудиторское заключение.

Юридическое лицо-резидент должно предоставить:

учредительные документы;
свидетельство о государственной регистрации;
свидетельство о постановке на учет в налоговых органах;
лицензия, дающая право на осуществление деятельности;
документы, которые подтверждают полномочия исполнительного органа (приказы, протоколы);
доверенность на заключение договора с банком;
документы, удостоверяющие личность лица, которое подписывает договор.

Юридическое лицо-нерезидент передает банку копии документов, заверенных в консульстве (посольстве) РФ:

документы, которые подтверждают регистрацию лица на территории иностранного государства в соответствии с местным законодательством;
учредительные документы;
доверенность на имя лица, заключающего договор, и его паспорт;
выписки или копии приказов и распоряжений, которые подтверждают назначение руководителей организации;
образцы печатей и подписей;
копия свидетельства о постановке на учет в налоговую, заверенную у нотариуса.

Как осуществляется налогообложение процентов?

О создании организацией любого вида депозитов нужно сообщать в налоговую службу. С доходов по депозитам придется платить налог в случае, если ставка по вкладу выше ставки рефинансирования, установленной Центральным Банком. Если вклад открыт с 15 декабря 2014 до 31 декабря 2015 года, то доход от депозитов облагается налогом, в случае, если ставка по депозиту больше ставки рефинансирования, увеличенной на 10 единиц. Для депозитов, открытых позднее 1 января 2017 года, ставку ЦБ следует увеличить на 5 единиц.

Налогом облагается только разница в процентах. На сегодняшний день ставка, установленная ЦБ составляет 8,25%. Для вклада, оформленного в 2015 году со ставкой 20%, налог нужно платить за разницу, равную 1,75%. Сумма налога удерживается автоматически и составляет 35%. Налоговая база исчисляется отдельно по каждому вкладу. В настоящий момент Сбербанк предлагает корпоративным клиентам ставку от 3,3 до 6,21% в зависимости от срока, суммы вклада и валюты (рубли, доллары, евро). Ставки в других банках выше и достигают 12%.

Возможные проблемы

Депозит помогает организации получать дополнительный доход, однако есть несколько нюансов, которые нужно учесть перед заключением договора:

Из-за того, что доход от вклада может облагаться налогом, невыгодно выбирать банк с высокими процентами.
Вклады юридических лиц не застрахованы государством. Чтобы обезопасить свои средства, юридическое лицо может самостоятельно оформить страховку.
Валютный депозит может открыть только организация, которая имеет лицензию на валютные операции.
За открытие депозита, заполнение договора, работу операциониста, снятие и внесение средств банки берут дополнительную плату.
Обратите внимание на лимиты на снятие, пополнение и перевод денежных средств, которые устанавливает банк.

Порядок закрытия депозита юридического лица

Счет может быть закрыт по причине прекращения деятельности предприятия, реорганизации юридического лица или по инициативе банка. Также клиент может пожелать передать средства другому банку, предлагающему более выгодные условия. Для закрытия депозита нужно предъявить документы, удостоверяющие личность. Написать заявление может лицо, которое открывало счет или другой уполномоченный сотрудник организации. Закрывать депозит индивидуального предпринимателя может только тот человек, на которого зарегистрировано ИП.

Необходимо написать заявление в форме, установленной банком. После этого нужно произвести вывод средств со счета. Средства должны быть выведены не позднее семи рабочих дней. Остаток на счету можно перевести на другой счет или получить наличными. Обязанность по уведомлению налоговых органов о закрытии счета возложена на банк.

Договор на банковское обслуживание может быть расторгнут только при условии отсутствия у клиента задолженностей, в том числе и перед налоговыми органами. Банк может расторгнуть договор в одностороннем порядке, если на счету нет денежных средств в течение двух и более лет, по решению суда или в случае финансовых нарушений со стороны клиента.