Преимущества банкротства юридических лиц - Sps-Studio.ru

Преимущества банкротства юридических лиц

Не во всех случаях судебный процесс приводит к ликвидации предприятия. Наоборот, грамотное ведение процедуры дает компании возможность восстановиться. Плюсы банкротства физического лица подробно описаны в федеральном законодательстве.

Преимущества банкротства юридических лиц

Банкротство предприятий

Плюсы и минусы банкротства предприятий

За последние годы возможностью заявить о своей несостоятельности воспользовались тысячи компаний. Не во всех случаях судебный процесс приводит к ликвидации предприятия. Наоборот, грамотное ведение процедуры дает компании возможность восстановиться. Плюсы банкротства физического лица подробно описаны в федеральном законодательстве.

Инициирование банкротства юрлица

Процедура банкротства предприятия возможна, если соблюден ряд условий:

  1. Общий долг юрлица превысил 300 тыс. рублей.
  2. Последние выплаты по обязательствам производились более 3 месяцев назад.
  3. Собственного имущества и прибыли, получаемой предприятием, недостаточно, чтобы удовлетворить требования кредиторов, погасить налоговую задолженность и рассчитаться с работниками.

Дело о признании несостоятельности рассматривает Арбитражный суд при участии финансового управляющего. Инициировать процедуру может как сам должник, так и один из его кредиторов, а также налоговый орган, если задолженность по сборам в бюджет превысила обозначенный порог. Нередко кредиторы, понимающие бесперспективность дальнейших переговоров с юридическим лицом, спешат подать заявление первыми, чтобы иметь привилегии при распределении средств после конкурсного производства.

После подачи и рассмотрения заявления о банкротстве начинается стадия наблюдения, во время которой арбитражный управляющий анализирует финансовую ситуацию в компании, изучает проведенные сделки, эффективность руководства, перспективы восстановления платежеспособности. По итогам наблюдения собрание кредиторов получает отчет, на основании которого принимается решение о ликвидации организации либо о введении реабилитационного этапа.

Учитывая, что нередко речь идет о технической несостоятельности предприятия, вызванной ростом дебиторской задолженности, возможность улучшить экономическое положение и сохранить рабочие места — это очевидные плюсы банкротства юридического лица.

Стадии судебного производства

Под реабилитационными мероприятиями понимают:

  1. Этап финансовой санации.
  2. Ведение внешнего администрирования.

В рамках спасения компании функции руководителя перенимает на себя антикризисный менеджер, обладающий полномочиями распоряжаться активами должника и принимать решения относительно смены вида деятельности компании. Также арбитражный управляющий вправе обращаться за взысканием дебиторского долга, что позволяет расплатиться по требованиям кредиторов либо заключить с претендентами на выплаты мировое соглашение. Но если условия или сроки договора впоследствии будут нарушены заемщиком, кредиторы имеют право подать в суд снова.

Если положение юрлица безнадежно, а принадлежащих должнику активов явно недостаточно, чтобы восстановиться, переходят к конкурсному производству, результатом которого является полная распродажа собственности банкрота. Плюсы и минусы банкротства юридических лиц в таком случае ощущают как сами неплательщики, так и организации, перед которыми сформировалась задолженность.

Плюсы и минусы проведения процедуры для банкрота

Преимущества процедуры банкротства для юридического лица-должника следующие:

  1. Списание долгов законным способом. Другого инструмента избавиться от безнадежной задолженности, нежели признание несостоятельности, российское законодательство не предусматривает.
  2. Восстановление работы организации. Нередко компания заходит в тупик из-за непрофессиональных, а иногда и преступных действий должностных лиц. В таком случае своевременное введение временного управления способно предотвратить разорение юрлица.

Главным недостатком признания неплатежеспособности компании является его исключение из реестра юридических лиц с невозможностью восстановления.

Помимо этого к минусам банкротства относят:

  1. Длительность и растянутость процесса. В лучшем случае признание несостоятельности юрлица может занять год.
  2. Финансовые издержки. Работа арбитражного управляющего обходится заявителю в 30 тысяч рублей ежемесячно. Если прибавить к этому госпошлину (6 тыс. руб.), затраты на публикацию информации об этапах процедуры, юридическое сопровождение, без которого процедура невозможна, сумма получается немалая. А для небольшой организации, которая идет ко дну, иногда и вовсе неподъемная.
  3. Утрата возможности руководить субъектом на время судебного разбирательства. Даже если временное администрирование не введено, все сделки относительно активов должника руководство обязано согласовывать с финансовым управляющим.
  4. Большая вероятность привлечения владельцев бизнеса и людей, занимающих управленческие должности, к субсидиарной ответственности. К такому решению суд может прийти, если арбитражный специалист сделал вывод, что к краху компании привели действия или отсутствие таковых со стороны руководства или учредителей.
  5. Потеря доверия контрагентов. Даже если судебная процедура была прекращена до получения субъектом статуса банкрота, информация об инициированном банкротстве сохраняется в Картотеке арбитража, где получить сведения имеет право любой гражданин. Так что привлечь новых партнеров к сотрудничеству будет сложнее.

Преимущества и недостатки для кредиторов

Кроме последствий для самого должника, есть плюсы и минусы банкротства юридических лиц для субъектов, претендующих на получение долга.

Недостатки следующие:

  1. Большой шанс остаться без выплат по долговым обязательствам (особенно для кредиторов без залога).
  2. Если дело инициировано кредитором, а у заемщика нет имущества, за счет которого можно погасить судебные издержки и оплатить работу антикризисного специалиста, эти расходы лягут на плечи заявителя.

Плюсы банкротства юридического лица для кредиторов таковы:

  1. Возможность влиять на ход судебного рассмотрения, что особенно важно, если у предприятия хорошие перспективы на восстановление жизнеспособности и, как следствие, на погашение долговых обязательств.
  2. Вероятность частичной выплаты по требованиям, если у организации достаточно активов для распродажи.
  3. Списание безнадежного долга и уменьшение налогооблагаемой базы.

Механизм объявления юрлица банкротом постоянно совершенствуется. Однако прежде чем инициировать судебное производство, необходимо прикинуть иные способы выхода из кризиса. Плюс к этому, «сарафанное радио» никто не отменял, и руководитель обанкротившейся компании навряд ли сможет рассчитывать на нормальное партнерство в будущем. Да и о субсидиарной ответственности забывать не стоит.

Банкротство юридического лица: плюсы и минусы

«Только не банкротство!» — так думают руководители и учредители многих предприятий. Они воспринимают банкротство, как нечто, что порочит их репутацию, опускает в глазах кредиторов, контрагентов, партнеров. На самом деле, страшны не последствия банкротства юридического лица, а последствия того, что компания тянет с инициированием процедуры. Она все больше погружается в долги, увеличивает недовольство кредиторов и стремительно двигается к точке невозврата.

Стоит ли должнику бояться банкротства?

Банкротство, регулируемое ФЗ №127 «О несостоятельности (банкротстве)» — легитимный, цивилизованный способ восстановить платежеспособность или закрыть предприятие даже при наличии долгов. Это очень хорошо управляемая процедура с предсказуемым результатом, поэтому опасения директора и учредителей должника не обоснованы. С момента принятия закона №127 в 2002 году процедуру банкротства прошли уже тысячи предприятий. Для многих из них она открыла новые возможности.

Самый очевидный плюс банкротства юридического лица – возможность закрыть проблемное, неплатежеспособное предприятие. Директора, учредители фирм, которые были признаны банкротами, не лишаются права в будущем открыть бизнес или занимать ту же должность только в другом предприятии.

Развенчиваем мифы о банкротстве юрлица

Вокруг банкротства предприятий ходит много мифов, которые и порождают сомнения. Так, часто домысливают, что руководители покрывают долг перед кредиторами личным имуществом. Боятся, что банкротство поставит крест на будущем бизнесе и т.д. Юристы компании «Стратегия» спешат развенчать самые распространенные мифы.

Миф №1 – компания лишится всех активов

Действительно, одно из последствий процедуры банкротства юридического лица – это реализация всего имущества с целью удовлетворить требования кредиторов. Продажа активов всегда предшествует закрытию фирмы. Имущество реализуется – должник перестает существовать как юрлицо.

Однако этапу реализации активов предшествуют другие стадии, во время которых может быть восстановлена платежеспособность должника. Банкротство – это не всегда ликвидация. Чаще всего это успешные процедуры по санации предприятия, когда и активы сохраняются, и денежные обязательства перед кредиторами планомерно исполняются.

Миф №2 – объявим себя банкротом, испортим репутацию и потеряем клиентов

Потеря клиентов, покупателей – не самое страшное последствие в этой ситуации. Если продолжать вгонять компанию в долги, не исполнять обязательства перед кредиторами, то риск потерять репутацию еще выше.

Банкротство дает две возможности: 1) восстановить платежеспособность и реанимировать себя в глазах контрагентов, кредиторов, клиентов; 2) закрыть бизнес, который оказался проблемным (в этой ситуации вопрос об утере доверия клиентов стоит на последнем месте, так как компания в прежнем ее статусе все равно перестанет существовать).

Миф №3 – банкротство невозможно без привлечения к уголовной или административной ответственности

Если компания вела деятельность в соответствии с законом, то такие последствия исключены. На директора, учредителей не налагаются штрафы, им не грозят реальные сроки. Единственно, их отстраняют от управления предприятием, и они становятся сторонними наблюдателями.

Уголовная и административная ответственность – это последствия преднамеренного банкротства юридического лица. Если руководили, собственники намеренно вели к ухудшению платежеспособности, то им грозят санкции.

Плюсы и минусы банкротства юридических лиц для должника

Юридическое лицо получает статус банкрота только после вынесения решения Арбитражным судом. Юридические последствия для компании-должника тоже вступают в силу с этого момента.

Нежелательные, но неизбежные последствия:

  • Должнику необходимо исполнить обязательства перед кредиторами.
  • Сведения о компании перестают быть конфиденциальными и становятся общеизвестной информацией.
  • Компания закрывается и исключается из ЕГРЮЛ.

Положительных последствий банкротства юридического лица для должника значительно больше. Именно они позволяют говорить о процедуре как о прогрессивном явлении для компании.

  1. Из общей кредиторской задолженности исключаются штрафы, пени, неустойки, возникшие из-за неисполнения должником денежных обязательств перед кредиторами.
  2. Снимаются блокировки счетов (если даже они заблокированы по требованию налоговой инспекции).
  3. Снимаются аресты, наложенные на активы; судебные приставы прекращают исполнительные производства.
  4. Списываются все долги, если у должника недостаточно активов для покрытия кредиторской задолженности.
  5. Управление передается в руки арбитражного управляющего, который обязан действовать в интересах должника. Если этого не происходит, юрлицо имеет право устранить АУ, поменять его на другого специалиста или обжаловать его действие/бездействие в суде или СРО арбитражных управляющих.
  6. Ослабляется давление кредиторов. При банкротстве кредиторы ставятся в очередь. Они не имеют права требовать исполнения денежных обязательства в обход алгоритма банкротства.

Важно! Нередко юридическое лицо с долгами забывает о таком последствии банкротства, как возможность скупки собственного же долга с дисконтом. Это существенный плюс для компании, которая хочет восстановить финансово-хозяйственную деятельность. Эта процедура проводится через третьих лиц, она не запрещена по закону и становится отличным подспорьем для должника. Юристы компании «Стратегия» помогут применить все инструменты и используют это последствие с выгодой для вас.

Последствия банкротства юридических лиц для кредитора

Процедуры затрагивают интересы и должника, и кредиторов. Даже на этапе инициирования банкротства участники дела «соперничают», желая первым подать иск в Арбитражный суд. У того, кто инициировал банкротство, есть преимущества. Так, если это сделал кредитор, то он имеет право предложить собственную кандидатуру арбитражного управляющего. Однако это не единственный плюс для лица, перед которым у компании сформировался долг. Выделяют и другие:

  1. Наличие дополнительных инструментов для защиты своих прав. Кредиторы могут оспаривать действия арбитражного управляющего, могут оспаривать сделки должника, если они направлены на вывод имущества и т.д.
  2. Возврат задолженности (если даже будет возвращена часть долга).
  3. Списание задолженности и сокращение налогооблагаемой базы (возможно в том случае, когда у должника нет имущества для покрытия задолженности).
Читайте также  Этапы банкротства юридического лица

Иногда ситуация для кредиторов не столь радужная, и они должны помнить и о минусах банкротства. Велика вероятность, что на них может не хватить денег. Кредиторы не всегда получают причитающиеся им средства. Однако этот минус нивелируется тем, что задолженность с их баланса тоже списывается.

Иногда кредиторы не только не дожидаются исполнения обязательств, но и несут дополнительные расходы. В качестве примера приведем ситуацию, когда кредитор инициировал банкротство должника и подал исковое заявление в Арбитражный суд. Если у компании-банкрота не окажется достаточно активов для покрытия судебных расходов, оплачиваются они «из кармана» кредитора-инициатора.

Банкротство юридических лиц: последствия для директора

Директор после вынесения судебного решения о банкротстве устраняются от руководства и управления компанией. После уплаты ему долга по заработной плате, после закрытия компании он теряет рабочее место. Однако в будущем факт банкротства предприятия, которым он руководил, не накладывает на него ограничений. Он может устроиться на работу на любую должность или начать коммерческую деятельность.

Иногда для директоров наступают более серьезные последствия. Одно из них – субсидиарная ответственность. Если будет доказано, что директор причастен к ухудшению платежеспособности и банкротстве, то он отвечает личным имуществом перед финансовыми партнерами.

Важно! При грамотной подготовке можно доказать свою непричастность к банкротству. Если есть риск, что директор вашего предприятия может быть привлечен к «субсидиарке», позвоните юристам по банкротству компании «Стратегии».

Банкротство юридических лиц: последствия для учредителя

Собственники предприятия тоже испытывают на себе последствия банкротства юридического лица. Процедура не гарантирует им неприкосновенности их доли. Если так будет решено кредиторами, доли реализуются на открытых торгах в составе конкурсной массы.

  1. Потеря контроля за деятельностью фирмы и отстранение от управления.
  2. Долгое ожидание восстановление платежеспособности компании или закрытия. Процесс может затянуться на 1,5-2 года.
  3. Привлечение к субсидиарной ответственности. Она возможна, если суд докажет, что действия или бездействие учредителей привели к ухудшению платежеспособности.

Однако после закрытия предприятия учредители могут без ограничений открывать другой бизнес. Для них банкротство – это легитимный способ закрыть компанию даже при наличии у нее долгов перед банками, налоговой и другими кредиторами.

Последствия банкротства юридических лиц

Банкротство юридического лица влечет за собой серьезные последствия для должника, его руководителя и работников. При грамотном подходе можно не только снизить их негативное влияние, но и полностью восстановить первоначальное положение. Разберем, какие последствия наступают при банкротстве для компании, директора и сотрудников. Также рассмотрим, на какие минусы процедуры следует обратить внимание.

В статье расскажем:

Какие последствия банкротства наступают для должника?

В отношении организации применяется пять процедур банкротства. Каждая их влечет за собой наступление последствий, влияющих на деятельность компании.

Последствия процедуры наблюдения

В соответствии со статьей 63 Закона о банкротстве после вынесения определения об открытии наблюдения наступают следующие последствия:

  • кредиторы по обязательствам, возникшим до даты подачи заявления о банкротстве, должны включить задолженность в реестр требований кредиторов должника;
  • судебные приставы приостанавливают исполнительные производства по имущественным взысканиям;
  • учредители не вправе выйти из состава компании и выделить свою долю;
  • организация не вправе заключать с кредиторами соглашения о зачете встречного требования;
  • прибыль компании не распределяется между учредителями;
  • прекращаются начисляться неустойки, штрафы и пени по неисполненным денежным обязательствам.

Организацией процедуры наблюдения занимается временный управляющий совместно с руководителем организации.

Последствия процедуры финансового оздоровления

В соответствии со статьей 81 Закона о банкротстве после вынесения определения о введении финансового оздоровления для должника наступают следующие последствия:

  • требования кредиторов должны включаться в реестр должника;
  • отменяются обеспечительные меры, принятые по заявлению кредиторов;
  • аресты на имущество должника могут быть наложены только в деле о банкротстве;
  • приостанавливаются исполнительные производства по имущественным взысканиям;
  • не допускается выход учредителя и общества и выдел его доли;
  • не выплачиваются дивиденды и не распределяется прибыль;
  • запрещается делать зачет встречных требований между кредитором и должником;
  • не допускается внеочередное удовлетворение требований кредиторов;
  • не начисляются штрафы, пени, неустойки на просроченные денежные обязательства.

Финансовое оздоровление проводится административным управляющим совместно с директором компании.

Последствия процедуры внешнего управления

В соответствии со статьей 94 Закона о банкротстве после вынесения определения о введении внешнего управления для организации наступают следующие последствия:

  • управление делами компании переходит к внешнему управляющему;
  • обеспечительные меры, принятые по заявлению кредиторов, отменяются;
  • аресты на имущество могут быть наложены только в рамках дела о банкротстве;
  • вводится мораторий на удовлетворение требований кредиторов;
  • кредиторы должны включить задолженность в реестр требований кредиторов должника.

Внешний управляющий проводит внешнее управление без участия руководителя должника.

Последствия процедуры конкурсного производства

В соответствии со статьей 126 Закона о банкротстве после открытия конкурсного производства для банкрота наступают следующие последствия:

  • прекращается начисление неустоек, штрафов и пеней на денежные обязательства;
  • имущество должника может быть продано только на торгах;
  • исполнительные производства прекращаются;
  • исполнительные документы должны быть переданы конкурсному управляющему;
  • требования кредиторов должны быть включены в реестр должника;
  • снимаются аресты, наложенные на имущество организации;
  • конкурсный управляющий самостоятельно исполняет судебные акты.

Конкурсный управляющий проводит конкурсное производство без участия руководителя должника.

Последствия мирового соглашения

В соответствии со статьей 159 Закона о банкротстве после заключения мирового соглашения между должником и кредиторами наступают следующие последствия:

  • суд при утверждении мирового соглашения прекращает производство по делу о банкротстве;
  • на стадии финансового оздоровления прекращается исполнение графика погашения задолженности;
  • на стадии внешнего управления отменяется мораторий на удовлетворение требований кредиторов;
  • на стадии конкурсного производства не должно исполняться решение о признании организации банкротом;
  • прекращаются полномочия арбитражного управляющего.

На этапе мирового соглашения должник обязан самостоятельно исполнять условия мирового соглашения.

Какие последствия банкротства наступают для руководителя организации?

На стадии наблюдения и финансового оздоровления руководитель должника продолжает осуществлять свои полномочия. Вместе с тем, он обязан согласовывать сделки с арбитражным управляющим.

После перехода на этап внешнего управления и конкурсного производства руководитель отстраняется от своей должности. Управление компанией полностью переходит к арбитражному управляющему.

В случае, когда банкротство наступило по вине директора, он может быть привлечен к субсидиарной ответственности. То есть, при недостаточности имущества у организации для выплаты долгов руководитель обязан погасить их за счет личных средств.

Субсидиарная ответственность наступает при наличии следующих обстоятельств:

  • кредиторам причинен имущественный вред;
  • бухгалтерская документация ведется с нарушением норм законодательства;
  • руководитель не обратился в суд с заявлением о банкротстве, если на то имелись основания.

Помимо директора к субсидиарной ответственности могут быть привлечены учредители компании.

Важно! Дополнительно к субсидиарной ответственности руководитель должника привлекается к административной ответственности. Например, в виде штрафа или дисквалификации. Также директор может быть привлечен к уголовной ответственности.

Какие последствия банкротства наступают для работников компании?

Для работников предприятия последствия банкротства наступают на стадии конкурсного производства, когда должник признается финансово несостоятельным и его руководитель отстраняется от должности.

Конкурсный управляющий обязан уведомить работников о предстоящем увольнении в течение месяца с даты открытия конкурсного производства.

Процедура увольнения работников проводится по правилам ТК РФ:

  • о предстоящем увольнении извещается центр занятости;
  • готовятся приказы о прекращении трудового договора на основании пункта 1 части 1 статьи 81 ТК РФ;
  • в день увольнения работникам выплачивают заработную плату, отпускные, выходное пособие за два месяца.

Все документы оформляются конкурсным управляющим, который знакомит работников с приказами об увольнении и выдает трудовые книжки.

Минусы банкротства юридического лица

Чаще всего процедура банкротства компании длится два три года и имеет негативные последствия:

  1. Проводится массовое сокращение работников, что приводит к увеличению уровня безработицы, снижению уровня жизни граждан, ухудшению экономической ситуации в целом.
  2. Кредиторы теряют часть своих денежных средств в связи со списанием задолженности. Это влияет на их финансовый результат и также может спровоцировать банкротство.
  3. У организации могут остаться непогашенные долги перед бюджетом и внебюджетными фондами по налогам и сборам. Государство не получает часть бюджетного дохода.
  4. Должник рискует потерять имущество в результате его продажи на торгах, если у него не хватает денежных средств на выплату долгов.

Заключение эксперта

  1. Серьезность последствия для должника зависит от этапа банкротства. Среди общих для всех этапов последствий можно назвать прекращение начисления неустоек на денежные обязательства, обязанность кредиторов включаться в реестр требований кредиторов, приостановление и прекращение исполнительных производств.
  2. Руководитель должника утрачивает свои полномочия на стадии внешнего управления и конкурсного производства. Однако, это не снимает с него ответственности в случае преднамеренного и фиктивного банкротства. Если будут выявлены факты недобросовестных действий руководитель обязан погасить долги перед кредиторами за счет личных средств (субсидиарная ответственность).
  3. На первых этапах банкротства работники должника продолжают выполнять свои должностные обязанности. После открытия конкурсного производства конкурсный управляющий проводит массовые увольнения.
  4. Банкротство приводит к тому, что кредиторы рискуют не получить свои денежные средства, а государство недополучает налоговые доходы.
Читайте также  Банкротство ООО с кредитом

Прежде, чем подавать на банкротство, следует оценить риски возникновения последствий банкротства. Поэтому важно своевременно привлечь квалифицированного юриста, который специализируется на данной категории дел. Специалисты нашего сайта всегда готовы проконсультировать кредиторов по всем вопросам, связанным с последствиями банкротства. Оставьте заявку и получите консультацию.

Как правильно закрыть компанию через банкротство

Не так давно мы рассказывали о разных способах избавления от компании, ставшей ненужной. Мы рассказали, когда и какие способы применять можно. А какие — лучше вообще не применять никогда.

В итоге, мы пришли к выводу, что в настоящий момент наиболее применимы (и безопасны) только три способа:

  • Добровольная ликвидация.
  • Ликвидация через упрощенное банкротство.
  • Банкротство.

Последняя процедура настолько обширная и вариативная, что сегодня мы поговорим о подготовке к ней. И о случаях, когда ее стоит применять, а когда — не стоит.

В чем плюсы и минусы банкротства

Плюсов у процедуры достаточно много.

  • Это единственный способ законно закрыть компанию с долгами. Даже перед бюджетом и банками. А также, с заложенным в этих банках имуществом.
  • Это единственный законный способ прекратить выездную налоговую проверку. Либо вообще ее не начать.
  • Если процедура проведена правильно, то у директора и владельцев компании не будет административной, уголовной, имущественной и налоговой ответственности.

Но есть два существенных минуса. Это дорогая и долгая процедура. Но — тут уж как посмотреть. Дорого ли заплатить, к примеру, 2 миллиона, чтобы спасти 20 миллионов? Каждый для себя решает сам.

А пока посмотрите еще инструкцию по банкротству компании, чтобы было с чем сравнивать.

Целесообразность выбора банкротства

Есть еще одно старое выражение — из пушки по воробьям. Тут все точно также. Если долгов нет, либо они незначительны, если нет активов и имущества, которые хотелось бы спасти от алчных кредиторов, если нет угрозы выездной налоговой проверки (компания с минимальными оборотами и на упрощенке) — банкротство в данном случае будет излишне.

Однако, если есть

  • большие долги, особенно перед бюджетом;
  • сомнительные сделки;
  • риск ВНП (или она уже началась);
  • большие обороты, платится НДС,

банкротство будет наиболее подходящим выбором.

Но, нельзя вот так по щелчку пальцев взять и решить, что компанию нужно срочно банкротить. Это сложная процедура, и она требует долгой и сложной подготовки. А до этого — необходим детальный анализ состояния должника, чтобы вообще понять, а нужно ли ему это вот все.

Что не нужно делать перед банкротством

Допустим, вы поверили консультанту, который в красках вам расписал скорейшее избавление от долгов, от ответственности и от части денег в его пользу. И волевым решением даете отмашку: «Ну, давай! Где тут касса, куда деньги платить?». А вот что не нужно делать перед банкротством? Каких решений нужно избежать?

Во-первых, не нужно спешить. Не нужно медлить, но и спешить не нужно. Важен детальный и взвешенный анализ.

Во-вторых, не нужно хватать первое же предложение, особенно что-то вроде «банкротство „под ключ“ за 100 000 рублей». Это скорее всего «замануха», проблем от которой будет гораздо больше, чем бы вы вообще бы ничего не делали.

В-третьих, не нужно бегом-бегом (смотри первый пункт) регистрировать новую компанию (или покупать готовую), и за копейки передавать на нее все имущество, недвижку и переводить на нее денежные средства. Дело в том, что закон о банкротстве предусматривает оспаривание всех сделок должника за три года, предшествующих началу процедуры. И, поверьте, даже не самый грамотный арбитражный управляющий сможет найти все конца. Тем более, что кредиторы в полном праве (и они это обязательно сделают) заставить управляющего это сделать.

Мы знаем, как грамотно обанкротить кампанию с сохранением активов и имущества. Рассчитайте стоимость.

В-четвертых, по аналогии с пунктом третьим, не нужно спешно продавать дебиторскую задолженность. Мол «кто ж ее взыскивать будет». Не волнуйтесь, взыщут. Также это будет гарантия для суда, что у компании есть средства на проведение процедуры и оплату услуг управляющего.

В-пятых, не инсценируйте пожар, потоп, ограбление, падение метеорита, и прочие катаклизмы. Документы, «первичка», все должно быть максимально сохранено и структурировано. Еще спасибо потом скажете.

В-шестых, постарайтесь уговорить участников (акционеров) компании не продавать свои доли (акции), и не выходить из организации непосредственно перед банкротством. Не стоит менять директора, особенно на номинала. Эти действия наоборот могут принести им вред.

А как отличить профессионала от непрофессионала? Вопрос достаточно непростой, но есть один момент. Профессионал обязательно запросит у вас документы по компании. Особенно он будет просить бухгалтерский баланс, он будет его внимательно изучать, задавать вопросы по тем или иным позициям. Иначе говоря, он будет проводить детальный финансовый анализ, о чем и будет следующая глава.

Финансовый анализ должника

Что будут смотреть по компании при подготовке к принятию решения, банкротить ее или нет?

Во-первых, дебиторская задолженность, дебиторка. Обязательно нужно дать знать специалисту, реальная ли это задолженность или рисованная. Поскольку ее арбитражный управляющий будет взыскивать, собирая средства в конкурсную массу. И будет крайне забавно услышать от клиента: «Зачем вы это делаете? Это же тоже моя компания!». Собственно, клиенту не стоит ничего утаивать, в его интересах обрисовать ситуацию наиболее правдиво.

Во-вторых, кредиторская задолженность, или кредиторка. Собрание кредиторов — это, по сути, «законодательная власть» в процедуре банкротства. И лояльная «законодательная власть» для должника — одна из составляющих того, что процедура будет закончена так, как это нужно вам, а не кому-то еще. В том числе, лояльные кредиторы крайне помогают в получении лояльного арбитражного управляющего («исполнительная власть»).

Важно: каким бы лояльным ни был арбитражный управляющий, но просто так подставляться он не будет. Слишком много рисков лишиться профессии, попасть на штрафы, а то и вообще отправиться в места не столь отдаленные.

Кстати, арбитражный управляющий вправе отказаться от своего назначения в процедуру, если понимает, что там все совсем плохо.

В-третьих, будут смотреть основные средства, запасы. Очень нехорошо выходит, когда по факту имущества нет, а в балансе оно есть. Например, материалы на несколько десятков миллионов. «А это надо бухгалтера спросить», — скажет клиент. А бухгалтер с круглыми глазами скажет, что «это я НДС оптимизировал!».

Опять-таки, нужно говорить только правду, чтобы избежать проблемы в будущем.

Кстати, на продажи имущества за копейки также будет обращено внимание. Это может быть чревато оспариванием сделок.

Мы тут много так наговорили с одной единственной целью. Не нужно заниматься самодеятельностью. Обращайтесь к тем, кто занимается банкротством профессионально. Самостоятельные действия могут еще больше навредить в итак плачевной ситуации (а в банкротство редко приходят в других случаях, таков менталитет).

В-четвертых, внимательно будут изучаться кредиты, займы у компании, особенно, если есть просрочки по выплатам. Если что, у банков есть полномочия начинать процедуру банкротства вообще без «просуживания». То есть, в суд подтверждать долг они не пойдут, если есть просрочка более, чем на три месяца.

В этом случае стоит либо искать лояльного кредитора, через которого и стоит начать процедуру (но не забывайте о том, что ему-то долг нужно «просуживать», да и сумма должна быть не меньше 300 тысяч рублей). Либо гасить долг перед банком хотя бы частично, чтобы в сумме было меньше 300 тысяч рублей.

В-пятых, детальный анализ бухгалтерской отчетности. За предшествующие три года. Кстати, если у вас ее требует специалист для анализа — это очень хороший знак.

В-шестых, анализ сделок за предшествующие три года. В интересах клиента подтвердить документально обоснованность этих сделок. И опять-таки, ничего не утаивать.

После анализа начинается планирование.

Планирование процедуры банкротства

Планирование состоит из четырех этапов:

  1. Выбор между стандартной и упрощенной процедурой банкротства.
  2. Выбор инициатора процедуры.
  3. Оптимизация структуры активов и обязательств.
  4. Принятие решений о способах работы с кредиторами и собранием.

Итак, этап первый. Можно сразу перейти в конкурсное производство, если целью процедуры является ликвидация компании без попыток ее оздоровления. Этап наблюдения пропускается (по сути, начало ликвидации вплоть до составления ПЛБ уже является наблюдением).

Собственно, плюсы упрощенного банкротства:

  • Процедуры наблюдения нет. Соответственно, время и затраты на банкротство сокращаются примерно на треть.
  • Процедура только одна, это конкурс. Нет смены процедур — нет смены арбитражных управляющих.

Этот момент также является минусом. В зависимости от того, кому лоялен управляющий, другой стороне в деле будет хуже. Отстранить его можно только за нарушения, которые еще нужно будет найти. Если они вообще будут.

Второй этап. Выбор инициатора процедуры. Если цель процедуры — защита интересов должника, то нужно сделать так, чтобы была выбрана нужная СРО и нужный арбитражный управляющий.

Подача заявления о банкротств должника от лояльного кредитора — самый лучший способ, если не сказать идеальный. Но для этого всегда должно лежать в сейфе судебное решение с подтвержденной кредиторской задолженностью на сумму не менее 300 000 рублей. То есть, как правило, такого нет.

Если банкротство инициирует сам должник, он должен показать реальную финансовую ситуацию и подтвердить ее первичными документами.

Если начинает кредитор — ему достаточно подтвердить наличие долга судебным решением, вступившим в законную силу (или исполнительным листом).

Этап третий. Оптимизация структуры активов и обязательств.

Перед процедурой банкротства, должнику следует поработать над структурой активов и обязательств, чтобы:

  • Проще работалось;
  • Расходы на продажу имущества не были чрезмерными;
  • Было проще работать с собранием кредиторов.
Читайте также  Реставрация строительная компания банкротство

И наконец, этап четвертый. Принятие решений о способах работы с кредиторами и собранием.

Как должнику влиять на собрание кредиторов? Стоит подумать, искать ли лояльных кредиторов с 51% голосов или убеждать нелояльных? Затягивать процедуру или нет?

Должна быть стратегия, которой арбитражный управляющий будет придерживаться.

В очередной раз заметим, что вырабатывать её нужно не самому одному. А вместе со специалистами.

Следующая публикация будет посвящена подробному расчету стоимости банкротства компании.

Банкротство юридических лиц: этапы и последствия процедуры

Банкротство — крайняя мера, когда владелец не справляется с управлением компанией и не может расплатиться с долгами. Процедура предполагает взыскание средств для передачи их кредиторам, однако лишь часть дел заканчивается погашением всех имеющихся обязательств.

Признаки несостоятельности юридического лица

Признать лицо банкротом может только арбитражный суд, который принимает соответствующее решение. Для его вынесения должно быть основание — неспособность удовлетворить одно или несколько требований:

по обязательствам перед кредиторами;

выплате заработной платы действующим или работавшим ранее сотрудникам;

проведению обязательных платежей;

выплате выходных пособий.

Срок, по истечении которого юридическое лицо считается неспособным удовлетворить требования, составляет 3 месяца. Помимо этого, для возбуждения производства по делу о банкротстве установлены условия по размеру долгов: их сумма должна быть не менее 300 тыс. рублей. Если трудности носят временный характер, то можно воспользоваться услугами МФО или банка и взять кредит. Предложения, разбитые по категориям, доступны на сайте creditura.ru.

Зачем нужна инициализация банкротства

Банкротство юридических лиц предполагает прекращение деятельности и реализацию имущества. Кредитор, инициирующий процесс, получает больший шанс получить свои деньги назад, чем при исполнительном производстве. Здесь появляется вероятность вернуть средства даже в том случае, если по данным текущих отчетов имущества у предприятия нет. Отрицательный момент для кредитора состоит в том, что процесс может привлечь и иных лиц, которые также будут претендовать на часть денег.

Процедура приносит выгоду не только кредиторам, но и должникам. Последние получают возможность избавиться от обязанностей платить по счетам. Инициировать банкротство могут разные стороны спора: должник, ФНС, органы исполнительной власти и самоуправления. Причем если для должника запуск процесса вначале является добровольным, то спустя месяц после появления выше оговоренных трудностей по уплате долгов у него уже возникает обязанность подавать документы.

Этапы процедуры

Этапы банкротства юридических лиц включают ряд процессов.

Наблюдение

Этот этап проходят всегда. В ходе его выполнения проводится анализ имущества, определяется сумма долгов и просчитывается возможность наладить платежеспособность. В рамках реализации этой ступени процесса, руководителя компании лишают части полномочий, приостанавливают действующие требования об уплате средств, снимают аресты, ограничения и перестают начислять штрафы. Также, накладывают запрет на вывод средств с баланса компании: выплату доходов и процентов, вывод имущества и пр.

Заканчивается этап тем, что арбитражный суд решает перейти к следующей ступени или завершает процедуру. Порядок процесса предусматривает, что стадия наблюдения может перерасти в любой из нижеприведенных этапов.

Финансовое оздоровление

Этот этап не считают обязательным. Если же он имеет место быть, то в фирме ведут работу, направленную на погашение имеющейся задолженности. Также стараются достигнуть финансовой стабильности. Все действия ведут в соответствии с установленными планом и графиком. Запреты и ограничения, установленные на предыдущем этапе, сохраняются. Более того, полномочия руководителя сжимаются еще сильнее. Итог этапа — такой же, как и выше: дело либо переходит дальше, либо производство по нему закрывается.

Внешнее управление

Необязательный этап, к которому прибегают при наличии вероятности наладить состояние фирмы. На этой ступени руководство фирмы отстраняют от работы. Делами компании занимается внешний управляющий, который наделен полномочиями вплоть до изменения направления работы и продажи собственности.

Если действия по оздоровлению прошли удачно, то дело прекращается. В противном случае процесс переходит на следующий этап.

Конкурсное производство

Переход к этому этапу означает признание судом несостоятельности фирмы. Гасить задолженность есть возможность только в ходе реализации имущества. Когда ступень пройдена, организация ликвидируется.

Мировое соглашение

Здесь подразумевают мирное решение вопроса, т.е. альтернативу стандартному разрешению конфликта. Стороны дела заключают письменный мировой договор. Если кто-то из них нарушит взятые на себя обещания, то соглашение расторгается, и решать проблему придется через суд.

Последствия банкротства

Процесс банкротства несет за собой ряд последствий различного характера:

переход управления компанией стороннему лицу;

запрет на заключение сделок;

списание налоговых долгов;

публикация в открытых источниках информации о несостоятельности фирмы;

исключение фирмы из госреестра.

Указанные последствия наступают на различных этапах банкротства. Здесь указан неполный перечень возможных итогов. Самое тяжелое возможное последствие — привлечение к уголовной ответственности за намеренное банкротство.

Процедура банкротства — процесс длительный и сложный, но необходимый при серьезном ухудшении финансового состояния. Проводить его можно, как собственными силами, так и с привлечением специалистов. Главное, стоит помнить, что банкротство несет для должника последствия.

«Банкротство редко влечет за собой санацию предприятия»

Генеральный директор юридической компании «Ренессанс-ЛЕКС» Андрей Колесник — об основных причинах процедуры банкротства, его основных этапах и выгодах для всех заинтересованных сторон.

— Прежде всего хочется поговорить о самых распространенных причинах банкротства компаний. Кто инициирует большинство процессов?

— Как правило, основными кредиторами компании становятся банки. Именно они, не получая платежей по договорам займов, обращаются в суд с заявлением о признании должника неплатежеспособным. Согласно действующему законодательству, сумма просроченной задолженности должна быть выше 300 000 руб., а сама компания — неспособной вернуть денежный долг кредитору или произвести платеж в течение трех месяцев начиная с даты его обязательного погашения.

Причины невыплаты по кредитам разные: низкая реализация производимой продукции, отсутствие спроса, нарушение графика платежей по кредитам, действия руководства компании по выводу активов и переводу бизнес-процессов на другое юридическое лицо и так далее.

— Чем банкротство отличается от обычного закрытия компании? Может, бизнес выгоднее закрывать «тихо»?

Под «тихим» закрытием чаще всего подразумевается стандартная процедура ликвидации. При этом термины «ликвидация» и «банкротство» соотносятся как общее и частное. Важно понимать, что при наличии непогашенного долга компанию тихо ликвидировать невозможно. Если у предприятия такой долг имеется, его можно объявить банкротом, но говорить о ликвидации ни в коем случае нельзя.

— Как проходит процедура банкротства на практике? Какие выделяют этапы?

Если обращаться к букве закона, то выделяют следующие основные процедуры банкротства юридического лица: наблюдение, финансовое оздоровление, внешнее управление и конкурсное производство. На любой из этих стадий между компанией и кредиторами может быть подписано мировое соглашение, предлагающее компромиссный план вывода предприятия из кризиса, реструктуризации и погашения долга.

На практике банкротство зачастую сводится всего к двум процедурам: введению внешнего наблюдения (ответственный за которое специальный арбитражный управляющий) и следующего за ним через три-шесть месяцев конкурсного производства, на котором, собственно, и решается судьба остаточного имущества компании. Другие же инструменты встречаются и применяются гораздо реже.

— Можете подробнее описать эти процедуры, как они отражаются на операционной деятельности компании?

Во-первых, прекращаются полномочия руководителя предприятия-должника. Управление компанией переходит к специально назначаемому арбитражным судом конкурсному управляющему, действующему под контролем собрания или комитета кредиторов и арбитражного суда.

Арбитражный управляющий аккумулирует все имущество компании, оценивает ее экономическое состояние и принимает решение об оздоровлении либо о начале конкурсного производства. Когда начинается производство, прекращают начисляться неустойки, проценты и иные финансовые санкции по всем видам задолженности. Все имущество должника на момент открытия конкурсного производства, в том числе и выявленное в ходе него, за некоторыми изъятиями составляет конкурсную массу. За счет нее и погашаются требования кредиторов к банкроту.

Независимо от того, на какой стороне вы находитесь — кредитора или должника, в процедуре банкротства необходимо юридическое вмешательство, в частности, юридического консультанта, который будет представлять ваши интересы. Чем скорее, узнав о банкротстве, вы обратитесь к профессионалу, тем меньше будет негативных последствий. Оперативность в данном вопросе — главный фактор.

— Как правильно выбрать посредника в банкротстве?

Я бы советовал руководствоваться теми же принципами, что и при выборе семейного врача. Ведь, по сути, обе эти профессии отвечают за вашу жизнь, соответственно, подходить к ним нужно с особой внимательностью.

— Какие выгоды получают стейкхолдеры компании в результате банкротства?

Глобально можно поделить всех стейкхолдеров на два лагеря. Первый — акционеры и участники компании должника. Теоретически они могут получить имущество, оставшееся от расчетов с кредиторами. На практике такие случаи бывают редко. Как правило, имущества компании не хватает на закрытие требований кредиторов. Кредиторы, собственно, представляют собой второй тип стейкхолдеров, главный интерес которых заключается в получении денежных средств от реализации конкурсной массы.

— Некоторые специалисты считают, что с помощью процедуры банкротства иногда можно спасти компанию. Встречались ли такие случае в вашей практике? Возможна ли санация в принципе?

Если под санацией понимать улучшение финансового положения компании, то вряд ли это наиболее распространенный итог процедуры банкротства. Но определенные варианты здесь есть: например, создать юридическое лицо и внести в уставный капитал имущество должника, тогда новое предприятие будет освобождено от долговых обязательств и сможет нормально функционировать.

Не пропустите новые публикации

Подпишитесь на рассылку, и мы поможем вам разобраться в требованиях законодательства, подскажем, что делать в спорных ситуациях, и научим больше зарабатывать.

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: